随着全球化的发展，跨境电商的市场也愈发繁荣。在这个市场中，做好财税筹划显得尤为重要。在跨境电商活动中，财税筹划主要针对国内和国外电商的制度、法规、税收政策等有区别的规定。合理的财税筹划不仅可以降低跨境电商企业的税收成本，还可以避免一些不必要的风险。本文就为大家揭秘跨境电商财税筹划的秘密。

一、什么是跨境电商财税筹划？

跨境电商财税筹划是指在跨境电商经营中，为合规合法地降低企业税负，提升企业效益，在维护企业稳定运营的前提下，根据财务、税收及法律等方面的要求而进行的一种财务策略规划，也是跨境电商企业国际营销战略中的一个关键环节。

二、跨境电商财税筹划面临的挑战

跨境电商财税筹划是一种复杂的财务规划，需要考虑到不同国家之间不同的法规、税收政策、银行资金结算和海关管理等多方面问题。其中，跨国跨境的运营过程存在诸多挑战，比如税务监管、货物入境、货物报关等等。

三、跨境电商税种简介

跨境电商税种主要有增值税、关税、消费税、企业所得税、个人所得税五种。

1. 增值税

跨境电商增值税的主要征税模式主要可以分为一般纳税人和小规模纳税人两种。其中一般纳税人以货物和劳务为主要征税对象，而小规模纳税人则侧重于对服务类型的电子商务进行征税。

2. 关税

跨境电商进口税关税通常分为免税、最惠国税率、普通关税率、反倾销税、报复性税、加征关税和特别关税七种。

3. 消费税

在我国，跨境电商是需交纳消费税的。消费税主要的征税对象包含烟、酒、化妆品、高档手表、珠宝首饰等。

4. 企业所得税

企业所得税主要是针对企业的经营所得征收的一种税种，涉及到跨境电商企业所得的征税。

5. 个人所得税

跨境电商企业在境外销售商品，单笔交易额超过1000元，需要向国家税务部门进行个人所得税的纳税申报。

四、跨境电商财税筹划的实际应用

1. 规避关税

跨境电商企业在出口中有一定的优惠政策，若把所有贸易都定为一般贸易形式，则要缴纳一定的关税。企业可以从这个角度入手，尽可能地规避或减轻关税负担。

2. 改变营销模式

跨境电商企业在考虑财税筹划时，不能只看到税收和成本的影响，还要考虑到运作和营销方面的影响。通过改变营销模式，可以达到一定的税收减免效果。

3. 成本调整

调整跨境电商企业的成本结构，合法合规地调整企业的财务结构及运营管理模式，是企业降低财务风险和减轻税负的有力方式。

五、总结

随着我国经济的不断发展，跨境电商行业的市场规模也在逐年扩大。对于跨境电商企业而言，做好财税筹划可以降低企业税负，避免法律风险，增加企业的利润。企业应根据自身情况，制定出合适的跨境电商财税筹划方案，切实提升企业的经营效益，为企业的发展提供保障。

睿当家险易梳针对如今企业面对税收时“商业模式不合理税负偏高”、“税收政策不了解多缴冤枉税”、“金四大数据监管时代违规风险高”、“发票开具或接受不规范，承担违规风险”，以及税收干部工作时面对的“多维立体的征管信息”、“多样化的会计核算”、“海量数据”、“疑点成因不清晰”等问题，睿当家“险易梳”能够一键检测、快速出具报告、可视化呈现、风险提示、数据安全保护、权威设计.